2016年，Betsy Ward成为MassMutual（马萨诸塞州共同人寿保险公司）首位女性首席财务官。回顾上任之初，她承认，作为这家拥有173年历史的人寿保险公司首位执掌财务大权的女性，这一身份带来的分量很可能助推了她的一项关键举措——推动公司财务流程的现代化改造。

尽管部分员工最初持怀疑态度，她仍努力说服他们相信变革的可能性。为争取支持，她组织了“实地考察”以展示变革的潜力，并在会议中毫不避讳地强调新流程的必要性，以及将节省下来的资金重新投入团队所能带来的潜在收益。

“我确实相信，我所代表的巨大差异以及我带到谈判桌上的东西产生了影响，尽管我不想说男性做不到这一点，”Ward在上个月的采访中表示。她指出，“这既取决于我如何引导大家前行，也取决于我在此领域已证明的能力，而团队愿意跟随我。”

现年60岁的Ward在总部位于马萨诸塞州斯普林菲尔德的这家保险巨头工作30年后，计划于本月底退休。根据公司2023年年度报告，去年其向保单持有人签发的人寿保险总价值首次突破1万亿美元，总资产较上年增长逾4%，达到3350亿美元。Ward性格爽朗，不惧在满是正装的商务会议上穿皮夹克，她乐于强调公司数据背后的人：她说，MassMutual最年长的保单持有人现年103岁。

她认为，现在是卸任的合理时机，因为这能让继任者有机会在现代化进程的第二阶段留下自己的印记。“我们即将开启下一阶段，因此现在是让即将上任的人启动并主导这些决策的好时机，”她说。曾任Thrivent Financial总裁兼首席商务官的Mary Jane Fortin将于1月1日接任MassMutual首席财务官一职。

从缩微胶片到数据仪表盘

财务团队的现代化并非一蹴而就。2016年，即她被任命为财务主管的那一年，Ward评估了公司的财务流程，发现其部门的工作方式陈旧且依赖人工——她约300人的财务团队仍将数据存储在缩微胶片上，FP&A团队则使用电子表格进行预测。

但在早期，她提出的变革方案曾令一些人感到震惊。在一次会议上，她回忆道，自己首先对员工表示理解，称她知道人们常说在财务部门工作很难，因为“你的数字必须完美且准时”。但她并未止步于此。“我说，‘我在这里要告诉你们，这还不够，’”Ward在采访中回忆道。“我当时想表达的观点是，‘你们需要告诉我数字说明了什么，如果数据来得太晚，我们就无法获得所需的细节。’”

当一位女士举手告诉她没有时间做更多事情时，Ward表示会观察她们如何度过季末，以了解实际工作流程。她发现她们说得没错：流程过于缓慢且依赖人工，需要通过引入自动化来更新系统，以便会计师和其他人员能够腾出时间分析数据。

到2018年，她开始实施转型。现代化的第一阶段包括引入机器人、创建数据仪表盘以提供信息、改变公司数据存储方式（不再需要缩微胶片）、迁移部分数据库以及整合部分精算准备金系统。

非传统的CFO之路

Ward并非通过典型路径成为CFO：她不是注册会计师。据Ward及其领英资料，她在纽约罗切斯特大学就读时主修经济学和西班牙语，随后追随父亲的脚步成为一名精算师。

职业生涯早期，她在Aetna Life & Casualty的精算项目中逐步晋升，当时她负责描述资产负债情况，以便投资经理据此进行投资。当她发现自己与投资部门实际上“语言不通”时，她向老板请求学习交易。他们随后在公用事业板块交易公司债券，这使Ward获得了投资经验，并为她日后担任多个投资组合经理职位铺平了道路。

2007年11月，就在全球金融危机爆发之际，她出任MassMutual首席企业风险官。当时保险行业正纠结于采用按市值计价会计还是风险管理评估来正确估值资产。“我们发现应该两者兼顾，这样才能了解如果所有储户今天都离开，你将面临何种风险，”她说。

她在MassMutual的前任CFO是Michael Rollings，他于2016年离职，出任美国基金管理公司Vanguard的CFO。由于Ward曾向他汇报工作，Rollings得以了解并推荐她作为潜在继任者，曾问她是否有兴趣担任CFO。她当时心存疑虑。“我说，‘我不是会计师，’”她回忆道。他的回应是：“我也不是。”她逐渐明白，在像MassMutual这样的公司，担任战略型CFO远不止记账那么简单。

大声说话

Ward卸任之际，女性财务领导者在今年取得了一些进展：根据领导力咨询公司Russell Reynolds Associates最近的一份报告，今年上半年全球任命的女性CFO数量达到五年新高。其中，谷歌母公司Alphabet于6月任命礼来公司资深高管Anat Ashkenazi为新任CFO。尽管如此，根据高管猎头公司Crist Kolder Associates的2024年研究，目前财富500强和标普500公司中，女性CFO占比仅为17.8%，低于2023年的18.5%。

Ward对后来者有一些建议。她建议年轻女性在选择导师时要谨慎：应选择那些职位高于你、且正在做你想做的事情的人。她说，这对女性来说尤其困难，因为她们往往认为自己需要选择一位完美的导师，有时在寻找赞助人时目标也定得太低。“多选几个就好，”Ward说。

她还注意到，三位女性在群体中能产生某种力量。当她成为首席风险官（高管职位）时，她说自己得益于会议中另外两位女性——人力资源主管和退休业务领域主管。“有人说三人成众有魔力，”她说，当有三个人时，不必总是同样的两位女性联手互相支持。

此外，在会议中，她也学会了坚持立场的重要性。她从未对讨论的财务议题感到畏惧，但有时她需要强迫自己发言——有时甚至要大声说出来。

“她们声音变大，我就得更大声，一直说下去，直到几乎听不见自己在说什么，但我必须继续说，”Ward说。“我有重要的事情需要他们听到。尤其是作为风险官，你必须能够发声。”