编者按：Chris Juneau是总部位于华盛顿州贝尔维尤的支出管理软件提供商SAP Concur的市场战略主管。本文观点仅代表作者个人。

人工智能正迅速成为各行业组织的核心工具，并将深刻改变多种业务职能，CFO办公室也不例外。

根据SAP Concur的2024年CFO洞察调查，约51%的CFO今年正在投资AI，而2023年8月这一比例仅为15%。但58%的受访者表示，他们对在财务中使用AI技术了解甚少，仅4%表示具备扎实知识。

我们预测2024年将成为AI应用的关键转折年，因为技术正逐渐褪去新奇感，成为商业世界中真正的变革力量。

在支出管理领域，CFO尤其容易部署AI以改善财务结果和运营效率。

诚然，AI在支出管理中的应用并非新鲜事——SAP Concur解决方案约十年来一直以AI为核心。但显然，近期进展已使AI技术在该领域及其他众多领域跃居前沿。

潜在收益

对于仍在犹豫是否在支出管理中采用AI的CFO，以下是一些值得考虑的潜在收益：

  • 减少费用政策违规。员工往往对组织的费用相关政策不确定。2022年SAP Concur脉冲调查发现，43%的商务旅客在12个月内至少提出过一次不确定是否符合公司政策的差旅请求。生成式AI有助于促进合规。例如，投资大型语言模型（LLM）助手——本质上是智能聊天机器人——可以即时回答员工的差旅和费用问题。这些聊天机器人还能在政策范围内，基于航班和住宿偏好构建成本估算。借助AI，员工还能实时收到潜在支出政策违规或接近每日津贴（即差旅补贴）上限的提醒，以防止超支。
  • 提升员工体验。部分移动应用已配备机器学习（ML）功能，可识别纸质收据上的价格和项目，自动填写费用表单。这些技术还能借助AI辅助对酒店收据进行逐项分列。这能大幅节省员工时间，使其专注于其他任务，同时创造更好的员工体验，并让管理者获得更全面的支出可见性，以支持战略决策。
  • 深入税务计算。AI能在数秒内处理大量数据，简化审计审批和员工费用流程中的税务计算。它能提供基于数据的建议——包括人类可能从未注意的模式——确保在国家级层面符合T&E支出的税务合规要求。AI和ML还能立即发现异常，如重复收费，以消除冗余。这不仅直接降低成本，还能节省数小时人工并减少手动流程带来的错误。它还有助于保护企业免受审计和处罚，包括基于IRS的准确性相关法规。

数据隐私风险

当然，AI也带来风险，这已不是秘密。草率的部署可能引发数据隐私问题。鉴于公司财务数据的敏感性，支出管理是风险水平尤为高的领域。

总体而言，当前企业正面临对其如何收集、处理和使用员工及客户信息的更严格审查。T&E平台尤其管理着收据、航班预订确认或包含个人甚至敏感细节（如地址和生日）的电子邮件等材料。

AI驱动的工具对支出管理策略的成功至关重要，但只有能够缓解潜在风险的CFO才能取得成功。务必选择具有强大数据隐私保护协议的解决方案提供商，以确保数据得到负责任的处理和保护。