2022年财务数字化：首席财务官的战略优先事项

编者按：Nick Rose是返利管理软件公司Enable的首席财务官。本文观点仅代表作者个人。

在所有能从数字化进程中获益的业务职能中，财务部门理应排在首位。作为财务负责人，我们必须能够快速适应环境变化，在多重时间框架下做出决策，并持续提升运营效率。然而，许多人仍被遗留系统所束缚，这些系统让我们的工作变得更加困难。

正是这些挑战，促使财务领导者在2022年将数字化列为工作重点。过时的技术和不可靠的数据流程，已成为改善绩效、发现商机以及保持竞争力的主要障碍。

但数字化并不仅仅是技术采纳——它还要求企业进行文化与组织层面的变革，确保合适的人被安排在合适的岗位上。首席财务官有责任将各方利益相关者凝聚在数据驱动的增长议程周围，这将帮助公司以敏捷且可持续的方式实现规模化发展。

告别手工流程

尽管财务工作高度依赖数据聚合与分析，许多企业仍在使用手工流程管理数据。据Ventana Research的研究，70%的企业将电子表格作为“支持广泛规划流程的首选技术”。Ventana还发现，现场审计中88%的电子表格存在错误。

Enable的一个合作伙伴曾试图用成堆的纸质文件和手写笔记，管理超过一千家供应商和超过一百万种产品的交易协议，这种流程使得跟踪交易变得极其困难。与此同时，协议还散落在Word文档、电子表格和电子邮件中。这意味着财务团队必须先综合并解读大量信息，再将其复制到数据管理系统中，而许多系统缺乏可靠记录所有相关细节的功能。考虑到利润空间微薄以及返利所贡献的利润占比可观，即便是微小错误也可能产生重大影响。

我们的合作伙伴并非个例。各行业的科技采纳进程一直较为缓慢。Gartner报告称，只有不到三分之一的CFO“确信其技术架构能够确保组织的未来成功”。考虑到财务职能的演变，这一问题显得更为突出。近年来，数据集呈指数级增长，财务部门必须利用这些信息帮助公司制定战略决策。财务已超越历史分析和财务报表编制，现已成为企业增长议程中的关键一环。

财务团队正在摆脱传统的的数据管理实践，转向以技术驱动的敏捷性。这使得公司能够适应不断变化的市场和经济条件，加快决策速度，识别低效环节与潜在机会，并为未来做好规划。率先完成技术转型的企业将在未来几年获得竞争优势。

重塑劳动力结构

根据普华永道2021年的一项调查，68%的CFO表示将在未来一年增加对数字化转型的投资。数字化转型成为“围绕未来工作的首要投资计划”，这提醒我们，技术与人才是直接相关的。当我们的合作伙伴采用集中式数字ERP后，商业团队能够立即发现错误并进行更正。由于所有相关信息均可通过单一系统访问，公司必须进行重大的文化与组织调整，才能充分利用新的数据管理策略。

文化变革对于任何数字化转型的成功都至关重要。当企业采用集中式ERP等工具时，员工和管理者需要知道如何使用它们。例如，我们的合作伙伴现在可以基于同比变化进行预测，确保这些变化被纳入相关条款和条件，并分析价格变动对利润的影响。凭借数据的预测能力，财务团队能够避免成本、交付时间表等方面的突然变化，以及其他可能损害供应商和合作伙伴信任的关键变动。如今，该公司提高了返利收入，改善了利润透明度，集中并简化了现金回收流程，并增强了对交易绩效的可见性。这意味着它能够协商出更多互利共赢的交易。

技术可以通过为员工提供数字化资源来强化工作场所文化，帮助他们协作并高效工作——从基于云的沟通与协作平台，到让每个人都能访问相同信息的集中式数据枢纽。但关键在于，员工必须能够有效运用这些工具。当今天的财务人才与明天的技术相匹配时，数字化转型将是无缝且可持续的。

转向主动式工作

CFO始终对财务纪律和资源分配负责，但他们也正日益积极地参与战略规划。与此同时，对干净、可靠且聚焦的数据的需求不断上升，这使企业能够更清晰地了解成本、效率和服务质量。McKinsey发现，最成功的财务领导者专注于“增值活动，如财务规划与分析（FP&A）、战略规划、资金管理、运营风险管理以及政策制定”。

据Gartner，93%的财务领导者表示，他们“预计到2025年，财务职能将更加精简（员工更少）、数字化且数据驱动”。CFO将数字化转型列为优先事项，因为它将帮助他们识别并响应趋势，通过瞄准企业风险来构建韧性，以ROI等具体绩效指标评估干预措施，整合数据并确保关键利益相关者能够访问这些数据，以及提供数据驱动的预测性洞察。企业常常在聚合、格式化及利用数据力量方面遇到困难，但合适的技术可以帮助他们做到这一点。

高效的CFO利用数据帮助公司诊断问题，并确定应对措施。我们从未像现在这样能够获取如此多的关于公司运营和产出的信息，而他们显然认识到，这些信息对于构建更敏捷、更基于证据的财务职能不可或缺。眼前的挑战将是监督数字化转型，使财务领导者能够收集和分析大量数据，摆脱电子表格等低效过时的工具，并建立能够充分利用技术的文化。