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  • 美国证券交易委员会（SEC）于周五请求美国地区法院，依据与盖伊·R·埃利奥特（Guy R. Elliott）共同提交的联合协议，撤销对其未决指控。埃利奥特曾任英澳矿业公司力拓（Rio Tinto Ltd）首席财务官，该案涉及欺诈指控，诉讼历时八年，据相关公告显示。
  • 该民事执法行动于2017年首次提起，指控埃利奥特及其他具名被告未能遵循适当会计原则，并虚增了这家总部位于伦敦和墨尔本的矿业公司先前收购的煤炭资产价值。联合协议提交前，美国纽约南区地区法院曾于去年2月驳回埃利奥特提出的即决判决动议，法官阿纳利萨·托雷斯（Analisa Torres）指出，关于埃利奥特是否“行为不合理”以及其是否违反《交易法》的两项未决索赔，“仍存在事实问题”。
  • 周五提交的联合协议请求法院以“有偏见”（with prejudice）方式撤销对埃利奥特的指控，双方各自承担费用。SEC在诉讼公告中援引其在该案中行使自由裁量权的权力，并指出其决定“基于本案的具体事实和情况，且如联合协议所述，‘并不必然反映委员会对任何其他案件的立场’”。

深度洞察

代表埃利奥特的Paul, Weiss律师事务所律师在周五声明中称，联合撤销协议是对“我们客户的完全平反”。

“埃利奥特先生从一开始就否认这些指控，经过八年的SEC诉讼，现已完全洗清罪名，”埃利奥特的一位发言人在给CFO Dive的邮件声明中表示。“SEC的撤销结束了此事，美国、英国和澳大利亚的监管机构均认定埃利奥特无责，未对其作出任何不利认定。”

SEC拒绝就其公开文件以外的内容发表评论。

这一联合协议为SEC与前公司高管之间长达八年的法庭之争画上了平淡的句号。埃利奥特在2013年卸任前担任该国际矿业公司财务负责人长达11年，是最后一位坚持诉讼的被告。根据其领英资料，埃利奥特目前担任心理健康服务研究机构Prudence Trust的主席，并担任Venice in Peril Fund的董事长兼首席投资官。

SEC于2017年指控力拓、埃利奥特及其前首席执行官托马斯·阿尔巴内塞（Thomas Albanese）实施欺诈，以掩盖其于2011年4月以37亿美元收购的“莫桑比克非洲煤炭业务价值的迅速且急剧下滑”，据其诉状称。

该业务随后以力拓莫桑比克煤炭公司（RTCM）名义运营，是阿尔巴内塞领导下的第二大收购项目，阿尔巴内塞于2007年至2013年担任最高执行官。该业务很快陷入困境，RTCM高管告知埃利奥特和阿尔巴内塞，截至2012年5月，其估值“在最佳配置下为负6.8亿美元”，诉状称。然而，具名高管向公司董事会、审计委员会和独立审计师隐瞒了此事并误导他们，直至不当行为被识别，力拓最终于2014年以5000万美元出售RTCM。

SEC寻求永久禁令、追缴不当得利，并禁止阿尔巴内塞和埃利奥特担任上市公司高管或董事，同时对各方处以民事罚款。监管机构于2023年与力拓和阿尔巴内塞达成和解，要求力拓支付2800万美元罚款，阿尔巴内塞则需支付5万美元罚款。据法庭文件，阿尔巴内塞和公司既未确认也未否认这些指控。

这起八年案件的结束，恰逢美国司法部将目光转向中央银行——检察官向美联储发出传票，涉及主席杰罗姆·鲍威尔（Jerome Powell）6月就总部25亿美元翻新项目所作的证词。

在美联储网站发布的一段视频声明中，鲍威尔批评司法部的行动是持续削弱央行历史独立性努力的一部分，唐纳德·特朗普（Donald Trump）曾多次敦促美联储以更快速度降息。

“这关乎美联储能否继续基于证据和经济状况设定利率——还是货币政策将受政治压力或恐吓所左右，”鲍威尔表示。