核心摘要

  • 前Silvergate Capital首席财务官Antonio Martino近日向法院提交动议，请求美国证券交易委员会（SEC）撤销其在2022年加密货币交易所FTX崩盘后误导投资者的指控。根据周二提交的法院文件，该崩盘最终导致Silvergate Capital于去年宣布Chapter 11破产。
  • 该撤诉动议是在SEC去年对Silvergate多名前高管提出误导投资者指控后提出的，其中包括指控Martino在FTX崩盘相关的预期证券销售结果方面存在误导行为，据当时的一份新闻稿显示。
  • 然而，Martino的律师在本周的动议中主张，SEC的指控缺乏“任何关于Martino先生有个人财务动机的指控”。此外，动议辩称，这位前CFO和Silvergate均“披露了SEC所指控的损失，以累计其他综合损失（AOCL）而非其他暂时性减值（OTTI）的形式呈现”，根据提交至美国纽约南区地区法院的文件。

深入分析

在Silvergate Capital于9月申请破产的几个月前，SEC于7月宣布了对几名前高管的和解指控，据当时的一份新闻稿。除了对Martino的指控外，SEC还指控Silvergate、其前首席执行官Alan Lane和前首席风险官Kathleen Fraher“在银行保密法/反洗钱（BSA/AML）合规计划的强度以及Silvergate全资子公司Silvergate Bank对包括FTX在内的加密货币客户的监控方面误导投资者”，根据SEC的新闻稿。

当时，除Martino外，所有当事方均同意和解指控，SEC表示。

Martino是花旗集团17年的老将，自2019年起担任总部位于加利福尼亚州拉荷亚的Silvergate的首席财务官，任期四年，根据其LinkedIn资料。他目前担任金融软件提供商PayZen的财务负责人。

SEC指控Martino“参与了一项欺诈计划，以误导投资者了解银行的严峻财务状况”，根据该机构于2024年7月提交的诉状。作为财务负责人，Martino知晓该银行在2022年借入了数十亿美元，且该债务计划于2023年初到期，以及该银行“偿还该债务的唯一可行资金来源将是2023年第一季度出售数十亿美元的证券”，诉状称。

SEC在诉状中还声称，Martino随后欺诈性地批准了一份收益报告，该报告称银行预计该季度仅出售17亿美元证券，而此前已出售15亿美元——暗示银行在本季度剩余时间仅会再出售2亿美元，“而他已知或罔顾事实地无视银行更有可能被要求出售远超此数额的证券”。

然而，SEC的诉状“不可信”，因为它“将欺诈定性为涉及与OTTI相关的所谓虚假事实陈述”，动议称。“实际上，这些陈述均反映了银行和Martino先生对高度技术性OTTI会计计算的意见和预测，这些计算基于对银行未来预期证券销售的前瞻性评估，并且……Martino先生和银行明确告诫投资者不要过度依赖这些陈述，”动议指出。这位前CFO和公司还“同时以详尽的方式披露了银行正面临严重压力”，动议称。

“简而言之，‘市场已接收到信息’，即银行正经历财务和运营危机，”撤诉请求写道。

这位前CFO的撤诉动议是FTX崩盘事件余波中的一个持续关注点，该事件对加密货币和银行业均产生了广泛影响。专注于加密货币的Silvergate Bank在2022年11月FTX崩盘后未能恢复，于2023年3月申请Chapter 11破产，Industry Dive的姊妹刊物Banking Dive此前报道。

FTX的崩盘引发了银行挤兑，迫使其亏本出售资产以试图覆盖约81亿美元的提款。该银行的母公司Silvergate Capital随后于2024年9月提交了自己的Chapter 11申请。

代表Martino的Linklaters LLP律师事务所拒绝在动议之外发表评论。SEC拒绝在其公开文件之外发表评论。