在Gartner 2026年财务研讨会/Xpo上发布的一项研究显示，财务部门中AI项目成功率较高的组织，更倾向于为AI技术的规模化与执行配置专门的人员角色。这一结论来自Gartner财务研究业务高级总监Marco Steecker在5月29日的一场会议上的演讲，该会议聚焦于确保财务AI成功的策略。

Steecker表示：“这些组织已经意识到，我们需要有专人负责AI项目。”他进一步指出，财务AI的成功并非取决于投入预算或工具获取，而在于组织如何构建AI的执行架构。

根据会议中展示的研究数据，财务部门报告其AI项目成功率仅为约50%。为了深入理解为何部分组织表现更优，Gartner将受访者分为两组：AI成功率低于60%的组和高于该门槛的组。分析发现，结果差异更多与AI执行的组织方式相关，而非资金或工具水平。

以下是会议中关于构建成功财务AI团队的四大要点：

1. 设立专职AI负责人

Steecker指出，高绩效财务组织倾向于设立专职AI负责人，以加速AI驱动的创新，并确保与更广泛的企业AI愿景保持一致。该角色负责定义AI在财务职能内的交付方式，包括所需团队类型以及开发和部署工具所采用的流程。同时，还需管理组织的AI项目组合、分配资源，并监督短期AI项目和长期基础能力的投资。

另一项关键职责是推动AI在财务职能中的采用，包括监督AI素养计划和支持变革管理，以确保AI工具的更广泛使用。

在任职资格方面，组织通常寻找具有10年以上业务或技术管理经验、至少5年领导多学科团队经验，并具备运营模式创新和变革管理背景的人选。

Steecker表示：“你很难找到完全符合所有条件的人。但根据我的经验，后两项（运营模式创新和变革管理）比前两项重要得多。我见过许多有足够抱负的人能够胜任AI领导角色，只要他们具备足够的创新理解和推动变革的能力。”他强调，AI领导角色不一定需要深厚的技术专长。他建议为选定领导者提供结构化发展时间——例如每周约一天、持续三个月——以完成AI培训并建立基础理解。

2. 组建核心执行团队

在任命AI负责人后，成功的财务组织会开始组建一个小型、以执行为导向的AI交付团队，随着用例的扩展而逐步壮大。团队的关键成员是产品经理，负责端到端推动AI项目，并对交付和结果负责。该角色是AI领导角色的战术对应，将战略转化为执行。

AI产品经理需花费大量时间完善产品、制定开发路线图，通过紧跟行业动态和协作新想法来实现。他们还需通过定期站会与开发团队紧密协调，并持续审查使用数据和最终用户反馈，以识别改进机会并指导迭代。

团队的另一关键组成部分是技术专长，可能来自数据科学家（针对分析驱动型用例）或开发人员/编码人员（针对自动化项目）。具体角色取决于所开展的AI工作类型。

3. 借力内部IT人才

在获取技术性AI和数据科学专长时，成功的财务组织首先利用公司内部现有的技术员工，而非主要依赖外部顾问。这种“借用”模式能立即提升能力，帮助财务团队借助既有专长更快行动。它带来三大优势：对共享数据系统的更深入理解、构建AI工具的标准化方法，以及对现有集中治理和IT要求的熟悉。

Steecker表示，至少在短期内，依靠内部专家可以帮助财务组织避免早期可能遇到的技术障碍，从而提高成功率。他提到，招聘外部人才可作为长期策略。

4. 为规模化扩展设计架构

随着AI在财务领域的应用增加，团队结构往往变得更加专业化。组织通常会将职责分散到产品管理、技术开发、集成和最终用户参与等方面。这有助于管理不断增长的AI工具组合，同时保持与业务优先事项的一致性。

这种方法反映了会议中强调的更广泛原则：AI不应被视为一次性实施，而是一种需要持续监督和完善的持续能力。Steecker表示：“将AI视为‘桌边活动’、有空才去摆弄，这种心态太容易导致失败。正是这种心态毁掉了许多AI项目。”