PEX公司首席财务官Luke Pritchett正寻求借助人工智能，为公司构建一套“影子分类账”（shadow ledger）。

其目标并非取代PEX现有的财务流程，而是创建一套“与会计分类账并行的版本”，由AI代理自主运行，与公司账簿并行存在，作为Pritchett作为财务负责人检查差错的另一途径。他在接受CFO Dive采访时表示，希望到今年年底，这套影子分类账的完成度能达到80%至90%。

PEX成立于2006年，提供支出管理解决方案，包括企业卡、收据管理和支出控制。

开启AI之旅

Pritchett个人的AI之旅始于今年年初，当时他利用工具创建了一个代理，帮助管理孩子们的日程安排。他说：“那是我第一次真正使用AI模型，它改变了我对PEX工作的思考方式。”

根据其LinkedIn资料，他于2015年首次加入PEX担任高级副总裁，并于2022年出任首席财务官。在加入这家总部位于纽约的支出管理公司之前，他曾在卡组织Visa工作了七年，担任过其预付卡合作伙伴发展团队的高级客户经理等职务。

在PEX的过去十年中，他帮助财务部门从早期阶段发展到目前服务数千家企业的水平。公司也在推动更广泛地应用AI。

今年7月，该公司在Bluff Point Associates领投下筹集了1.6亿美元的债务和股权融资。根据当时的一篇公司博客文章，这笔资金计划投向三个方向：扩大其签账卡项目、投资于员工，以及“对AI的严肃投资”。

作为AI爱好者，Pritchett在思考这项技术时表示，“疯狂的是，我的工作在过去六个月里发生了多大变化”，相比之下，此前九年几乎没什么变化。在个人生活中成功应用该技术后，他开始将其用于解决PEX财务流程中的挑战或障碍。

他创建的第一个AI代理是一个内部使用的费用政策代理。公司财务团队成员过去花费大量时间寻找员工费用报告中缺失的信息或收据，而该代理“真正处理了那个跟进环节”。

“这样，当月底到来时，大部分信息已经从员工那里收集完毕，后台团队可以专注于处理剩余的月末事项，”Pritchett说。他还提到，公司最近也完成了与该代理相关的一个工具的推出——一份丢失收据宣誓书，可在需要时上传，而无需用户冻结关联卡片——该工具已提供给客户。

除了为财务团队（过去需要手动执行费用政策）节省时间外，员工本身也可以在Slack上向代理查询政策，以更好地理解政策以及他们需要提供什么。

“我认为那可能是最有价值的部分：不一定告诉员工某笔交易不符合政策，而是帮助培训和教导员工了解我们的政策到底是什么，在一个轻松的环境中，他们可以通过手机或Slack桌面端完成，”Pritchett说。

构建连接

费用政策代理本身是Pritchett更大项目的一部分，即构建一个更自主、由AI驱动的后台，利用技术帮助不同系统之间共享信息。Pritchett还开始利用AI，通过公司企业许可证支持的Anthropic的Claude，在PEX或企业卡平台、人力资源系统、银行数据流和会计系统之间建立连接。

这些代理随后“在这些记录系统之间移动数据点，然后我会在一个仪表板上看到代理所做的所有事情，以便跟踪，确保可见性和准确性，并确保它正在创造价值，”Pritchett说。

Pritchett已创建用户名和密码，以便财务团队成员（如PEX的财务总监）也能访问AI仪表板。随着更多系统的集成，团队正逐渐变得更加投入。

作为CFO，Pritchett的目标是以协作的方式鼓励更多AI实验。例如，如果每位员工都各自使用生成式AI解决方案，Pritchett观察到“你大约能多完成20%到30%的工作”。他说：“那是很好的生产力。值得拥有。非常棒，但它有点线性，并且会达到上限，因为工作仍然被困在完成它的地方。”

他目前正在思考如何突破这一局限；如果每位员工“确实有一个特定的代理，那么可能会有更多的代理间协作，”他说。“我认为那时你就能打破生产力和兴奋度的下一个天花板。”